国家职业技能鉴定信用管理师专业委员会主任 林钧跃
各位领导，各位嘉宾：
大家好，感谢主办方提供这次发言机会，让我能借今天的论坛介绍企业信用制度和新颁布的信用师国家职业技能标准2.0版。推动企业信用制度和信用管理人才培养，这件事是社会信用体系建设工作的组成部分。在微观层面，企业信用制度是企业抵御国内外市场信用风险的盾牌，助力企业提高资本效益和利润率，减少企业应收账款回收天数，延长企业寿命。另外它能为解决中小微企业融资难问题提供需求侧的解决方案。在宏观层面，企业信用制度是社会主义市场经济健康发展的根基，是重塑我国信用经济时代商业伦理的关键制度，企业建立信用制度，有助于政府提高监管工作的效力，降低监管成本。在管理方法上，企业要建立信用制度，应该建立企业信用管理部门或者是专业岗位，要引进或者培养企业信用管理人才，今天我就这个问题，提出一些我的看法。
第一个，企业信用管理传统功能。企业信用管理仍然流行应用的方法，有五项功能。一是企业信用档案管理，档案管理筛选客户，控制企业信用状况是否产生变化，可以反欺诈。二是科学授信，评估客户的信用风险和商业价值，建立授信程序和制度，定制企业总体的授信规模，调控个体授信额度。三是应收账款管理，每年增加应收账款额度是巨大的，信用账款管理这项工作首先是建立客户黑名单系统，不仅仅是黑名单，包括黑红黄灰五种名单。其次控制应收账款的质量，运用应收账款预警机制，运用信用保险和商业保险转移风险。四是商账追收，在企业内部通过电话、信函，内勤追收，还有一个外勤追收，海外欠款追收，最后是坏账处置申报核销。五是利用征信数据库开拓国际市场，帮助销售部门寻找境外的优质客户，评估国外客户风险并予以排序。这是我们企业信用管理传统功能。
国家《职业分类大典》定义的信用管理师，是在企业中从事信用交易，信用风险控制和征信技术工作人员，有七项基本工作任务，跟刚才我讲的五项基本功能基本是吻合的。去年下半年人社部对这个《职业分类大典》进行修订，我们提出一些修改意见，适应新技术的要求。
信用管理方法或者是技术，到底是怎么样的方法？企业信用管理采用信用风险防范、监测、转移和控制这样的技术，防范来自企业外部客户的风险和反欺诈，支持企业赊销的授信和信贷机构信贷投放，助力优质产品品牌建设和维护，这是一个信用管理的作用。它的目标是实施企业信用管理的基本目的是提高赊销赊购和金融授信的成功率。有两个基本特点，在操作方法上有很大的不同，第一个特点是在追求最大限度扩大企业产品销售和商业银行放贷发卡的同时，控制来自客户的信用风险，追求将客户风险信用险降低到一种合理的程度，使授信企业获得利润最大的管理效果。第二个特点，是依靠企业内部建设没有办法实现管理目标，需要来自企业外部的数据和信控服务业等支持，才能操作信用管理方法。这是一个很大的特点。其他的管理制度、人事制度、财务制度，企业自己制定就可以了，但是信用管理这个制度是必须跟内外紧密配合，需要外部技术支持。
企业信用管理是一个信控过程，是全程信用管理，跟政府说全程信用管控是一样的，事前事中事后，信用管理事前是防范，外部技术支持是企业征信行业，个人征信行业，信用评估是一个技术，信用评级等等行业，或者是技术工具来支持。事中检测，支持的有大数据征信行业，财产征信和商品追溯。事中风险转移，信用保险，商业保理。事后控制，商账追收，职业打假，债权诉讼。再有把它制度化，诚信自律制度建设，制度建设需要外部技术支持，诚信评价，诚信教育，信用修复，这是对内部制度建设的技术支持，对全程信用管理提供外部支持。
传统的企业信用管理方法用于防控来自企业外部客户的信用风险，企业信用管理工作只对外，不对内，这是我们传统的方法。我们对内叫诚信自律制度，这些年改革新方法。
信用管理方法在国内上世纪90年代中期，大概1995年左右引进，这个画面介绍了三本书，是早期最有影响的信用管理理论和技术方面的专著，最早是1999年8月出版，3+1模式在企业中影响也很大，企业信用管理实务，主要是用美国的技术来支持。这是早期的信用管理著作。在1999年到2009年十年间，我们在国内第二代企业信用管理理论和方法成熟落地，一个标志是这一套信用管理教材，从第一版国家信用职业师标准，到四册教材，是一个集大成的书。
第二个问题，企业信用管理方法的改进。企业信用管理对我们的岗位职责，内外部都有影响，但是外部影响是政策和技术，对我们产生影响。政策环境，社会信用体系建设，机制的运行对我们产生的影响。政府的市场信用监管，政府叫做市场信用监管2.0版，升级了，最早一版是2003年启动，这个对企业信用工作岗位职责产生很大的影响。营商环境优化，这项工作对企业信用管理制度有影响。企业合规要求，尤其是国企先走一步，这是外部政策环境的影响，还有其他政策，我们要响应“一带一路”倡议，很多企业出海，企业走到150个国家左右。还有企业社会责任，从IS26000标准，到国内企业社会责任一系列标准，对我们也是一个政策的变化。发改委提倡的承诺制信用修复，这都是政策的要求，外部政策环境提出的要求和对这个岗位产生的影响。
技术改进方面的要求主要是信用标准化，信用科技、金融科技、信息保护、数字化、平台化、区块链这些都是技术的要求，外部对我们企业信用管理方法的改进，既有要求也是一个推动力。
过去二代理论是企业信用风险控制制度，现在加上一个企业诚信自律制度，这两个加在一起叫企业信用制度。
企业内部，我们提倡宣贯《企业诚信管理体系》，这是一个国家标准，最早的一版标准是2015年，去年有一个新版标准出台，建立企业诚信制度，它是一个支点，这个标准是中国企业改革与发展研究会主导，目标是建立企业诚信管理体系，增强社会责任感，适应市场规则和市场环境，应对政府的市场信息监管，提高企业诚信自律的水平。具体的要求我不详细介绍了。这个标准在宣贯上还需要做一些工作，有一些辅导教材出来。我们信用标准，国家标准中间的信用标准已经颁布实施有63项，还有一些标准在不断的推出，当然还有其他部委归口的标准，像金融归口推出来一些征信类标准，也跟我们相关，或者是应用某一个层面上若干个标准组合在一起，对我们信用管理功能提供标准化的支持，所以宣贯工作不是一个标准宣贯，而是把数十个标准拆分再重新组合，排列组合，进行一个企业内部信用制度，信用风险环境制度，诚信自律制度，两个制度建设都可以实现标准化。
从历史上看，信用管理方法和技术百年变化和追求目标不断变化，最早信用管理理论出现在1924年的美国，第一代企业信用管理理论和操作，追求的主要目标是了解客户，使买卖双方信息对称，非常强调商账回收。到了二战结束后的50年代，提出预测客户的信用风险，用风险指数衡量，还有评估客户的信用价值。当时的量化技术差一点，但是已经开始有了。上世纪80年代，主要追求目标是科学准确的客户授信额度，到底该给他授信一百万还是一千万，还是十万？这个问题到今天也没有完全解决，从技术上和数据上都需要满足条件才能解决问题，但是我们在不断的追求，从上世纪80年代就开始追求。到了本世纪初，企业信用追求的是赊销业务利润最大化，C+C管理方法，上世纪八九十年代就有，企业产能最大化，全生产线开工，产品全部销售出去，全部收回货款，利润最大化。2008年金融危机，后危机时代的改进要求，提出受道德约束的最大赊销利润，包括金融信贷方面的利润也是要受道德约束。从2014年起，我们社会信用体系建设规划纲要实施，2014-2020年中长期规划，这段时期提出企业信控制度加上诚信自律制度，我相信在座的如果是企业家朋友，或者是政府市场监管人员，都会有亲眼见到或者是有切身体会。
关于信用管理师国家职业技能新版标准，是根据人社部《国家职业技能标准制定工作计划2020-2022年》这个文件，这是人社部门的红头文件，在这项工作中，信用管理师有22项任务，承担工作单位是中国市场协会，这项标准2021年12月2日，人社部正式颁布，颁布18个国家职业技能标准，其中就有信用管理师。
新标准增加了一些企业信用管理岗位新技能的要求，三大部分：
第一是外部制度环境变化，信用岗位在岗人员能够应对政府市场信用监管，监管措施是在不断的变化更新，要能够了解应对。二是政府金融信用管理方式变化，对征信机构监管措施细化，因为出了第二个管理规定。再有授信体系，失信惩戒机制，或者约束机制对企业的影响，甚至是对企业高管的影响，还有适应政府对商账追收业务的规范，这个行业还在等待新政策。使用信用修复的服务，要使用政府认可正规的信用修复服务。再就是应对国际贸易和投资规则变化，配合企业出海，“一带一路”倡议。
第二类是建立企业内部诚信体系，宣贯国标是一个好的方法，或者是宣贯国标是建立企业内部诚信体系的切入，参与行业信用体系建设，使用企业诚信评价方法。跟行业协会或者是主管政府部门配合。
第三类是响应政府倡导的信用承诺制，一直在国家发改委系统，现在越来越细化，已经做过两次全国信用承诺制，或者标准文件的选优活动，评选活动，承诺制，也是从国办发的文件中可以看到，国家是支持的，而且提供一些技术指导和政策支持。对企业的产品和品牌建设提供底层技术和制度支撑，我们国家对品牌质量有新要求，跨上高质量发展的新台阶，从企业角度讲，这是一个非常具体的事情，落实到品牌建设，国家品牌日等等，在新的标准中间增加这些要求。
技术进步方面，适应大数据环境，大数据征信方法，我们自己使用和使用外部三方机构的服务都有。采用信用和信用科技方法，每个企业所在的行业不同，自己需要不同，各取所需，提倡采用平台技术。使用供应链方法，建立和实施追溯和监测制度，这就是2.0版标准增加一些新的技能。
今年持续推进信用管理师职业建设工作，教材教辅编写，师资、培训题库，鉴定等等技术工作都会陆续启动，信用管理师职业在标准出台之后，从一个新起点再扬帆启航，我就介绍这些，谢谢大家。
（编辑：王星）
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