光大同创 核心业务依赖并购 董监高未披露学历或涉信披违规

来源:  企业观察网       作者:竺仲竹      发布时间:2022-7-7 11:45  |  

作为联想集团的供应商,深圳光大同创新材料股份有限公司(以下简称“光大同创”)的IPO颇受市场关注。

招股书披露,光大同创主营消费电子防护性及功能性产品,广泛应用于个人电脑、智能手机、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。2019年至2021年,联想集团一直为光大同创第一大客户,其2021年整体营收超过9.7亿元。

营收稳步增长的背后,光大同创的两起并购,在主营业务增量中扮演关键角色;不仅如此,其招股书(上会稿)中,董监高一众高管,疑均未按《证券法》及相关规定要求披露学历信息,或涉信披违规。

核心业务依赖并购

光大同创的两大产品品类,各有侧重。

招股书显示,光大同创防护性产品主要用于消费电子产品的安全及形态防护,在生产及储运过程中起到缓冲、减震、抗压、防尘、防潮等防护作用;其功能性产品则主要实现粘接、固定、防震、密封、电磁屏蔽、导电、绝缘等功能或在消费电子产品表面实现防刮、防尘、防水、标识等功能。

2019年至2021年,光大同创分别实现营业收入6.64亿元、8.31亿元以及9.95亿元,同期实现的净利润分别为1.02亿元、8823.06万元和1.31亿元。

此次创业板IPO,光大同创拟募资8.5亿元,其中4亿元将投入生产基地建设项目,2亿元将投入研发技术中心建设,5000万元投入企业管理信息化升级建设,另有2亿元将用于补充流动资金。

大手笔募资的光大同创,并购成为业绩增长的注脚。

2019年,光大同创以现金形式收购昆山上艺相关经营性资产,涉资4086.6万元。

截至2018年底,昆山上艺资产总额与净额均为3095.31万元,占光大同创同期净资产的比例为17.68%;同年昆山上艺实现营收1.72亿元,占同期光大同创营收的比例为34.86%。

随着并购完成,承接昆山上艺存货和机器设备的光大同创,触角伸向智能手机功能性产品。2019年至2021年,光大同创智能手机领域功能性产品实现收入金额分别为3264.12万元、6217.4万元和8230.73万元,增长幅度明显。

光大同创招股书表示,2020年昆山上艺相关资产带来的收入增长金额为1.11亿元,光大同创主营业务收入增长金额为1.66亿元,并购经营性资产带来的收入增长占公司主营业务收入当期增长金额的比例超过60%,带动公司主营业务收入同比增长达到17%。

15项发明专利的光大同创,仅并购昆山上艺一项,就为带来了6项发明专利,占比40% 来源:招股书

并购不仅带来了业绩增量,还充实了光大同创的技术实力。

数据显示,截至2021年12月31日,光大同创拥有 15 项发明专利、85 项实用新型专利,合计100项专利。该公司专利之中,合计有24项专利受让自昆山上艺,其中6项为发明专利,占光大同创发明专利的40%。

董监高未披露学历或涉信披违规

招股书披露,自然人马增龙通过汇科智选及同创智选合计控制公司 52.02%表决 权,为公司实际控制人。

然而,在光大同创招股书中,并未披露马增龙的学历信息。

履历仅显示,马增龙出生于1977年1月,中国国籍,无境外永久居留权,同时持有香港身份证。2003年9月至2018年4月,担任上海博琛包装材料厂总经理;2006年8月至 2018年9月,担任惠州市光大园实业有限公司执行董事、总经理;2012年3月至2020年10月,担任光大同创有限执行董事、总经理;2020年10月至今,担任公司董事长、总经理。招股书,并未对马增龙的学历信息进行公示。

光大同创11位董监高疑均未在招股书(上会稿)中披露学历及专业背景信息 

来源:光大同创招股书

另外,担任光大同创董事的张京涛、职务为董事兼副总经理的王辉,董事兼副总经理兼财务总监兼董秘的马英,也未在董事简历情况中披露学历信息。

冯泽辉、李建伟和唐都远三人,担任光大同创的独立董事,其学历信息也未在招股书中公示。

同样地,光大同创监事会主席吴永红、监事何健雄、职工代表监事姚新安的学历信息也未披露。

四位高级管理人员中,除上述马增龙、王辉、马英外,副总经理李海全的学历信息同样未在招股书中提现。

这也意味着,光大同创上会版招股书,十一位董监高的学历信息均未进行披露,此举或涉嫌信披违规。

未披露高管学历的光大同创,或违反《证券法》相关规定。《证券法》(2019年12月28日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议第二次修订)第十八条提出,发行人依法申请公开发行证券所报送的申请文件的格式、报送方式,由依法负责注册的机构或者部门规定。

中国证券会发布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书(2020 年修订)》第四十三条规定,发行人应披露董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况,其中就包括学历及专业背景。

中国证券会发布的文件规定,创业板招股书应披露董监高的学历及专业背景 来源:中国证监会官网

“堂而皇之”地违反信息披露内容与格式准则,光大同创的保荐机构东方证券或难辞其咎。

(编辑:王星

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